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lio contable

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8:56
16 julio 2007

Dori

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Hola a todos

Tengo un pequeño lio contable.

Hace poco he empezado a trabajar en una nueva empresa, me han dado la documentación de una empresa sin actividad para que la pase al programa contable. Lo único que me han facilitado es el asiento de apertura de 2005, un modelo 110, una factura de un asesor y dos modelos 300 del 1 y 2 trimestre.

Mis dudas, los dos 300 son a compensar pero no tengo facturas que justifiquen la cantidad (casualmente es la misma que la de la factura que tengo pero esta tiene fecha de agosto). El 110 se pagó en efectivo pero al no tener la empresa cuante de tesorería no sé como contabilizarlo.

Asi que no sé cómo contabliizar los modelos 300 ni el 110, además no tengo modelo 300 del 3T que es el único que podría justificar con la factura del asesor.

Me están presionando para que finalice con esto y cad vez me lio más, por favor respondedme para que me aclare un poco que me estoy estresando.

Gracias

20:03
16 julio 2007

Flash

¨‘°ºO Flash Oº°‘¨

Administrador

entradas: 1912

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Ante todo bienvenid@ a los foros de Asesor Útil

Por lo que intuyo, tienes que hacer la contabilidad de 2006

En la apertura que te han dado, tienes que tener una cuenta, 4751 Hacienda pública acreedora por IPRF por el importe del modelo 110, en el caso que corresponda al 4T/2005.

En el caso de que el 110 corresponda a algún trimestre de 2006, entonces tienes que tener alguna factura más, a no ser que sea la del asesor que mencionas.

En el caso de que sea la del asesor, el asiento es:

623 Servicios de Profesionales

472 Hda. Pública IVA SOPORTADO

….. a 4751 Hda Pública Acreedora IRPF

……a 410 Acreedores

En el caso de que no sea la factura del asesor y esta no lleve IRPF, ENTONCES

623 Servicios de Profesionales

472 Hda. Pública IVA SOPORTADO

……a 410 Acreedores

En cuanto a la liquidación del IVA el asiento es:

470

….. a 472

Por el importe de la factura o facturas.

Notarás que el saldo de la cuenta 470 acumula por los importes anteriores. Por lo que te tiene que coincidir con el importe final a compensar del último trimestre.

Deberías asegurarte de que se presentara la declaración censal modelo 036, indicando la baja en la activiidad y de que se presentaron en enero los modelos 390 y 190.

En cuanto al pago del IRPF, tienes que hacer una entrada en efectivo, ya que evidentemente alguien lo ha pagado.

570 Caja

…. a 553 Cuentas corrientes con socios

Y por el pago del modelo 110:

4751

….. a 570 Caja

Bienvenid@ al mundo de la contabilidad.

AsesorÚtil, Siempre Útil. Gracias por su visita.

18:54
18 julio 2007

Dori

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Hola Flash

Gracias por responder

Por fin encuentro un foro donde responden las dudas.

Al final el asesor de mi empresa tenía más documentos de la empresa sin actividad y además tenía los ejercicios de 2005 y 2006 completos. Tuve quebrtaderos de cabeza unos dñias pero bueno…

Ya tengo los impuestos llistos para el día 20!! ( no de la empresa sin actividad sino de la que si la tiene)

De nuevo gracias, un saludo

DoRi

20:11
18 julio 2007

Flash

¨‘°ºO Flash Oº°‘¨

Administrador

entradas: 1912

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Gracias a ti DoRi, tampoco es muy habitual que en los foros alguien de las gracias.

Ya sabes donde tienes un rinconcito.

AsesorÚtil, Siempre Útil. Gracias por su visita.

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